SOC 2とは？種類、信頼基準とプロセス

主なポイント

SOC 2は、サービス・プロバイダーが顧客データをどのように管理しているかを評価するためにAICPAが開発したセキュリティ基準である。
SOC 2 タイプⅠは、特定の時点における統制を審査するものであり、タイプⅡは、それらの統制が数ヶ月にわたってどの程度機能しているかを評価するものである。
SOC 2は、セキュリティ、可用性、処理の完全性、機密性、プライバシーの5原則に基づいている。
SOC 2報告書は、企業の信頼を築き、内部システムを改善し、セキュリティを重視する業界で際立つ存在となるのに役立ちます。

企業はクラウドストレージ、給与計算、カスタマーサポート、データ分析などのサービスをサードパーティー・ベンダーに依存することが多い。しかし、企業は特定の業務を委託することはできても、責任を委託することはできません。ベンダーが機密データの取り扱いを誤ったり、適切なプロトコルに従わなかったりした場合でも、その結果はベンダーを雇った企業に降りかかってきます。

そのため企業は、データを保護し、信頼を維持するために適切な管理が行われていることを証明する必要がある。これを支援するのがSOC（Service Organization Control）フレームワークである。さまざまな種類のSOCレポートの中でも、SOC 2は、技術主導型サービスやクラウドベースのサービスを提供する企業にとって特に関連性が高い。

SOC 2とは？

SOC 2は、米国公認会計士協会（AICPA）が策定した自主的なコンプライアンス基準である。 SOC 2は、サービス組織が顧客データに関して信頼できることを証明するためのものであり、特に、他人に代わってデータを保存または処理するテクノロジー企業やクラウドベースのプロバイダーにとって重要である。

SOC 2は、単純だが重要な質問に答える： その会社は、その会社が主張するように情報を保護することを信頼できるのか？そのために、SOC 2は、企業の内部統制がトラスト・サービス・クライテリア（TSC ）として知られる5つの主要分野にどのように合致しているかを評価する。

5つのSOC 2信託サービス基準

SOC 2報告書は、組織がこれら5つの信頼原則に基づき、顧客データをどの程度保護しているかを中心に作成される：

セキュリティ

セキュリティはSOC 2の基礎であり、ハッカーがサーバーに侵入しようとしたり、侵入者が制限された物理的スペースに侵入したりするような不正アクセスからシステムを保護することが中心である。企業は、ファイアウォール、二要素認証、暗号化、物理的なロックなど、適切な防御策を講じていることを示す必要がある。

目的は簡単で、適切な人だけが機密データやシステムにアクセスできるようにすることだ。

空室状況

可用性は、企業のシステムが想定されたときに機能するかどうかに焦点を当てる。企業がサービスやプラットフォームへの24時間365日のアクセスを約束すれば、顧客はその信頼性を期待する。

SOC 2のこのパートでは、企業がサービスを円滑に運営し、トラフィックの負荷を管理し、障害から迅速に回復するための計画を備えているかどうかをチェックする。ダウンタイムを最小限に抑え、顧客アクセスを保護するためのバックアップ、冗長化、監視システムの利用が含まれる。

加工の完全性

処理の完全性は、データが適切に処理されることを保証します。つまり、情報の欠落やトランザクションの重複、予期せぬ遅延がないことを意味する。例えば、システムが支払いを処理する場合、この基準は各トランザクションが正確で、一度しか発生せず、時間通りに完了することをチェックする。

守秘義務

守秘義務とは、企業が非公開の情報をどのように保護するかということです。これには、内部報告書、顧客との契約、ソースコード、知的財産などが含まれる。ここでの焦点は、アクセスの制限である。そのため、SOC 2では、暗号化、アクセス許可、安全な保管などを通じて、誰が何にアクセスできるかを組織がどの程度管理しているかを調べます。

プライバシー

プライバシーとは、氏名、電子メールアドレス、財務情報、健康記録などの個人情報を組織がどのように扱うかを意味する。SOC 2は、その企業が明示された方針とプライバシー法に沿った方法でデータを収集、使用、保管、削除しているかどうかをチェックする。

SOC 2報告書は、企業が自社のサービスに適合するものを選ぶため、すべてのSOC 2報告書が5つの分野すべてをカバーしているわけではない。しかし、セキュリティはフレームワークの他のすべての原則の基礎であるため、常に含まれている。

SOC 2 タイプIとタイプII

SOC 2報告書には2つのタイプがあり、同じ信頼基準に基づいているが、企業の統制を評価する方法はまったく異なる。

SOC 2 タイプⅠは、ある時点において、適切なシステムとプロセスが整備されているかどうかを見るものである。これは主に設計に関するものであり、パフォーマンスに関するものではない。タイプⅠは、SOC 2を初めて導入する企業にとって最初のステップとなることが多いが、その理由は、より迅速で要求事項が少ないだけでなく、基盤となる構造が存在することを証明するのに役立つからである。

対照的に、SOC 2 Type IIは、通常3ヶ月から12ヶ月の長期間にわたって、それらの統制が実際にどのように機能しているかを審査する。単に何が起こるべきかを説明するのではなく、企業が日常業務において一貫して自社の方針に従っているかどうかをチェックする。

	SOC 2 タイプI	SOC 2 タイプII
フォーカス	コントロールの設計	コントロールの設計と実行
タイムフレーム	単一時点	3ヶ月から12ヶ月
目的	管理体制が整っていることを示す	統制が一貫して守られていることを示す
努力	より速く、より複雑でなく	より詳細で、継続的なモニタリングが必要
一般的な使用	新しいSOC 2への取り組みの第一歩となることが多い	長期的な信頼性を実証するために望ましい
信頼レベル	基本保証	より高いレベルの信頼と信用

ほとんどの組織は、基礎固めのためにタイプIから始めるが、タイプIIは真に信頼を築くものである。それは、単に管理体制が存在するだけでなく、それが実際に機能しているという、より強力な証拠を提供するからである。

SOC 2 コンプライアンスの必要性

顧客データ、特にクラウドで顧客データを扱う企業は、通常、SOC 2 コンプライアンスを必要とします。SaaS（Software-as-a-Service）、クラウドインフラ、その他の技術ソリューションを提供する企業は、機密データの保存、処理、送信を任されることが多い。これには、ログイン認証情報や課金情報から個人ユーザーの詳細情報まで、あらゆるものが含まれる。

SOC 2 コンプライアンスは、企業がデータの安全性を維持するために信頼できることを証明するのに役立ちます。このため、SaaS 企業、クラウド・サービス・プロバイダー、サイバーセキュリティ・プラットフォーム、およびクラウド・セキュリティ・ソリューションを提供するその他のベンダーは、SOC 2 に準拠する必要があります。クラウド・セキュリティ・ソリューションがSOC 2認証を取得することが多い。法律で義務付けられているからではなく、顧客が期待しているからである。

特にB2B営業では、SOC 2はベンダーのセキュリティ評価の標準となっている。企業顧客は、どのサービス・プロバイダーと仕事をするかを決定する際、しばしばSOC 2レポートを要求します。SOC2レポートがなければ、調達プロセスは遅くなり、場合によっては完全に停止します。

SOC 2 コンプライアンスのメリット

SOC 2 コンプライアンスは承認の証であり、ビジネスを内側から強化する方法です。顧客やパートナーとの信頼関係構築にも役立ちます。独立した監査に合格していることが顧客に伝われば、顧客は貴社のデータ保護能力に自信を持つようになります。

SOC 2報告書は、業務の簡素化に役立ちます。セキュリティ審査や調達プロセスを効率化することで、ベンダーの承認を迅速化することができます。また、認証取得に向けた準備により、リスク管理、文書化、インシデント対応におけるギャップを特定することで内部システムが改善され、企業は業務を強化して脆弱性を低減することができます。

特にセキュリティが最重要視される業界では、SOC2レポートが競争力を生み出すケースさえある。当然ながら、選択肢の多い市場において、顧客は自社の安全対策が機能していることを証明できる会社を選ぶ可能性が高くなる。

SOC 2認定を受けるには

PowerDMARC では、私たち自身が SOC 2 認証プロセスを通過してきました。それは、私たちの顧客がデータの取り扱い方法について全幅の信頼を寄せるに値すると信じているからです。当社のメール認証SaaSプラットフォームは SOC 2 認証(タイプ I とタイプ II の両方)を取得しています。セキュリティとコンプライアンス.

組織がSOC 2を目指している場合、認証プロセスには通常、以下が含まれる：

現在の管理体制の初期レビューSOC 2 要件を満たすためのギャップを特定する。
これらのギャップに対処するための改善策ポリシーの更新、システム・セキュリティの改善、または内部手続きの正式化によって、これらのギャップに対処する。
公認会計士事務所による監査による監査は、Type I の場合は一時点で、Type II の場合は数ヶ月にわたって、貴社の管理体制が SOC 2 基準に適合しているかどうかを評価します。
監査法人による報告書作成秘密保持契約に基づいて、クライアントやパートナーと共有できる公式文書を提供する。

よくある課題とその克服法

今日、データ・セキュリティはオプションではなく、期待されている。しかし、その期待にはプレッシャーが伴います。SOC 2監査に合格するようなシステムやプロセスを構築することは、特に小規模なチームや成長中の新興企業にとっては難しいことです。

企業が直面する最も一般的な問題には、以下のようなものがある：

不完全または古い文書
内部プロセスまたは統制の欠落
チーム横断的なセキュリティ責任の所在が不明確
限られたリソース

これらの課題を解決するには、まず担当者を置くことから始めよう。SOC 2への取り組みを指揮する担当者または小規模のチームを任命し、プロセスを整理しておく。文書化については、物事をシンプルに保つこと。ポリシーには明確なテンプレートを使用し、重要な記録は見つけやすく、更新しやすいようにする。

重要な内部統制が欠けている場合は、誰が何にアクセスできるのか、セキュリティ・インシデントにどのように対応するのか、システムをどのように監視するのかなど、まず基本的なことに集中する。また、時間や人員が限られている場合は、プロセスの一部を自動化できるツールを検討するか、コンサルタントを導入して軌道に乗せることを検討する。

結論

SOC 2への準拠は、即座に優位性をもたらします。ベンダーと顧客のネットワークが拡大し続け、データセキュリティがそのような関係の中心であり続ける中、SOC 2 レポートは信頼の決定的な基準となっています。SOC 2報告書は、貴社のビジネスがセキュリティに真剣に取り組み、誠実に運営され、現代の顧客の期待に応えていることを示すものです。

PowerDMARC では、プライバシー、完全性、システムの信頼性、そして強力な内部統制への深いコミットメントを堅持しています。そのため、クライアントの皆様はセキュリティについて二の足を踏む必要はありません。

コンプライアンスに真剣に取り組むパートナーをお探しなら、デモのご予約PowerDMARCがどのように通信の安全性を確保するのに役立つかをご覧ください。

よくある質問 (FAQ)

SOC 2 コンプライアンスにはどれくらいの期間がかかりますか？

ほとんどの組織は6カ月から12カ月でプロセスを完了する。ただし、どの程度準備できているか、タイプIを目指すのかタイプIIを目指すのかにもよる。

SOC 2は法律で義務付けられているのか？

いや、法的に義務付けられているわけではないが、多くの顧客やパートナーは取引前にそれを期待している。

について
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マイサム・アル・ラワティ

サイバーセキュリティ専門家PowerDMARC

マイサムは技術起業家であり、サイバーセキュリティの専門家であり、15年以上の業界経験を持つPowerDMARCのCEO兼創設者である。Maithamはマンチェスター大学でグローバルMBAを取得し、CISSP、CISM、CRISC、ISC2 CCSPなど様々な専門資格を持つ。

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